中科携手共抗白癜风 http://nb.ifeng.com/a/20180426/6532940_0.shtml评级是金融体系中的一个环节。贷款有评级，发债有评级，国家有评级，个人有评级。今天我们分享的是银行视角的客户信用评级，看看银行是如何对您的企业进行评级，您的企业如何才能在与银行合作中得到更多的评级结果呢？1目的文件规定了授信客户和授信业务评级的业务操作流程和控制要点，旨在确保信贷风险评级业务的规范操作和主要风险得到有效控制。2适用范围本文件适用于我行授信客户和授信业务评级业务的操作及风险的控制。3定义和缩写1)风险评级是有效的银行风险管理系统的核心基础。2)信贷风险评级评估债权按时且足额归还的可能性，是度量授信对象及其授信业务的信用风险的工具，其主要用途如下：测量贷款预期损失率,从而a)通过风险加成的贷款定价转移风险;b)确定准备金规模;分析真实利润水平。c)监控风险的总体水平及其构成和变化,进行授信组合管理。分配经济资本,以获取最佳资本收益率。客户选择、授信审查、监控策略的依据。4职责与权限5原则及基本规定1)授信对象风险评级：衡量客户违约的可能性，适用于我行所有的公司授信客户及其保证人。2)授信业务风险评级：衡量客户违约导致我行损失的可能性，适用于对公司客户的各类授信业务，包括贷款、额度、信用证、承兑、保函等。3)我行的信贷风险评级法1.1版对授信对象及其授信共分10个等级,每个等级都与中国人民银行贷款五级分类以及外部评级机构（如标准普尔和穆迪等）对债券的评级相对应。4)除非决定终止客户关系，否则对客户/授信业务的信贷风险评级应持续更新。5)对信贷风险评级的更新的总体原则是：信贷人员应对所有授信对象和授信业务的信贷风险评级应进行实时监控，及时更新。在操作上分为“定期更新”和“不定期更新”两大类。6)定期更新的频率和定期监控的频率一致,即:a)对风险评级在1～5级的授信对象，至少每年更新一次。b)对风险评级在6级和7级的授信对象，至少每6个月更新一次。c)对风险评级在8～10级的授信对象和授信业务，至少每3个月更新一次。d)不定期更新e)更新时间：一旦授信对象或授信业务有特别事件发生，以致于影响到其应有的信贷风险评级，客户经理应在3个工作日内填写信贷备忘录和新的风险评级表。调整后的授信对象风险评级在1～7级的，报分行授信管理部门；调整后的授信对象风险评级在8～10级的，报风险资产管理部门。授信管理部门/风险资产管理部门应在3个工作日内作出审查意见，报有权审批人/机构审批，调整授信对象或授信业务的风险评级。6操作流程客户信用评级流程图7检查监督风险评级的检查部门为风险检查部门，负责对各分支行的评级结果进行检查，检查内容主要包括两个方面：1〕执行评级政策和评级程序的合规性、2〕评级的准确性。检查的结果、评价和建议等应反映在风险检查部门的检查报告中，检查报告呈送给上级分行和总行，同时抄送被检查行。附录、授信对象风险评级表1.1版使用指导分行代码和支行代码：指负责客户关系的分行及直接负责的支行的代码。评级对象：根据评级对象选择在“授信对象”或“保证人”后打勾。授信对象全称:同授信申请书上的授信对象名称。所属行业：标明授信对象的产品或服务的主要市场。授信对象当前风险评级：指在本次即将进行的评级之前的授信对象评级，与授信申请书中的“授信对象当前风险评级”一致。新客户?:在“是“或“否“后面打勾标明。上次审查日:标明上次被批准的用于任何目的的授信申请的审批日，对于新授信对象,标明“不适用“。该审批日同“授信申请书”中的上次审批日应一致。第1步：财务状况评级（A）（1）（a）、（b）、（c）三栏的“因素评级（1）”：需对三类财务评级因素的状况分别进行判断，运用相应的财务指标进行行业和趋势分析，然后根据分析结果对照财务状况评级1～10级的定义（见表4），选择最接近的定义表述来确定相应的评级。为整数。（2）（a）、（b）、（c）三栏的“权重调整评级（2）”：将相应的“权重”乘以相应的“因素评级(1)”得出。保留至小数点后1位。（3）“财务状况评级（A）”栏的“因素评级（1）”：将（a）、（b）、（c）三栏的“权重调整评级（2）”相加后得出。保留至小数点后1位。(4)“财务状况评级（A）”栏的“权重调整评级（2）”：将该栏的“权重”（70％）乘以该栏的“因素评级（1）”得出。保留至小数点后1位。第2步：非财务状况评级(B)（1）(d)、（e）、（f）三栏的“因素评级（1）”：需对三类非财务评级因素的状况分别进行判断，然后根据分析结果对照非财务状况评级1～10级的定义（见表5），选择最接近的定义表述来确定相应的评级。为整数。（2）“权重调整评级（2）”和“非财务状况评级(B)”栏的填写规则同第1步中的（2）、（3）、（4）。“授信对象基础评级”：将“财务状况评级（A）”栏的“权重调整评级（2）”加上“非财务状况评级（B）”栏的“权重调整评级（2）”得出。保留至小数点后1位。第3步：财务报表质量需对授信对象的财务报表质量进行评估，以确定是否需要降级和降级的幅度，然后将判断结果填入相应的“影响”栏，并对“授信对象基础评级”进行相应调整，调整的结果填入“累积评级”栏。“影响”栏和“累积评级”栏的数字均保留至小数点后1位。第4步：行业及相对地位（1）首先应根据客户的所属行业查找“A银行行业评级一览表”（表8）中相应的行业评级，填入“行业评级”栏；（2）其次，评估客户在该行业中的相对地位，在“相对地位”栏填入相应的判断结果；（3）然后，根据“行业评级”数和“相对地位”值在表中的交叉位置中确定影响程度。由于影响程度具有一定的弹性，信贷员应根据该客户具体情况在规定的区间内确定具体的影响数并填入“影响”栏；（4）最后，对第3步得出的“累积评级”进行相应调整，调整的结果填入“累积评级”栏。“影响”栏和“累积评级”栏的数字均保留至小数点后1位。“授信对象评级”将第4步得出的“累积评级”进行四舍五入，然后根据客户的综合状况，对照信贷风险评级的1～10级的定义（表2），确定“授信对象评级”。如果第4步的“累积评级”四舍五入后得出的结果与该客户表现出的综合状况所对应的“定义”级别差异在1级以上（不含1级），应从第1步开始重新评估填表；差异在1级以内（含1级），应以定义为基准并相应地作出适当调整，使评出的授信对象评级尽可能准确地反映出授信对象的风险程度。如果授信风险评级和第4步得出的“累积评级”四舍五入后的结果有差异，必须在备注栏内说明调整的依据。“授信对象评级”为整数。举例：如果A客户第4步得出的“累积评级”为5.2，则将其四舍五入后得到5，在对照定义后认为与第4级更为接近，则应在“信贷级别”中填入“4”，并在备注栏说明上调级别的依据。第5步：保证如果授信业务没有保证人，则在“影响”栏内填0；如果授信业务有保证人，则首先判断是否同时符合表中列示的4个条件，如果不符合，在“影响”栏内填0；如果符合，需对保证人进行评级，然后据不同保证类型对累积信贷评级的影响原则，在“影响”栏填入相应的影响数，并对“授信对象评级”进行相应调整，调整的结果填入“累积评级”栏。第5步的“累积评级”可保留至小数点后1位。第6步：抵/质押如果授信业务没有抵/质押物，则在“影响”栏内填0；如果授信业务有抵/质押物，则首先判断是否同时符合表中列示的3个条件，如果不符合，在“影响”栏内填0；如果符合，则需对抵质押物的质量和价值进行评估，在“影响”栏填入相应的影响数，并对第5步的“累积评级”进行相应调整，将调整的结果填入“累积评级”栏。第6步的“累积评级”可保留至小数点后1位。第7步：授信目的/用途/结构本步骤中，对授信实际用途的分析只适用于已发放的授信。对授信业务的目的、实际用途、授信种类（包括：金额、品种、期限等）、契约条款进行分析，以判断授信业务在目的、用途、结构方面的风险，决定相应的“影响”数，并对第６步的“累积评级”进行相应调整，将调整的结果填入“累积评级”栏。第７步的“累积评级”可保留至小数点后1位。第8步：国家风险本步骤只适用于中国（含香港、澳门）境外的授信对象，对中国境内的授信对象不适用。对于中国境外的授信对象，如果根据授信业务自身的条件得出的评级高于授信对象所在国的国家评级，则授信业务风险评级将被国家评级所取代。操作步骤如下：从表１４查得借款人所在国的国家评级，以确定相应的“影响”数，并调整相应的“累积评级”。第８步的“累积评级”，可保留至小数点后1位。第9步：逾期状况本步骤只适用于已发放的授信业务。对于已发放的授信业务，其本金/利息的逾期状况对授信风险评级有降级的影响。操作步骤如下：查授信业务的逾期状况，以确定相应的“影响”数，并调整相应的“累积评级”。第９步的“累积评级”，可保留至小数点后1位。“授信业务评级”第９步得出的“累积评级”进行四舍五入，然后根据授信业务的综合状况，对照信贷风险评级的1～10级的定义（表2），确定“授信业务评级”。如果第９步的“累积评级”四舍五入后得出的结果与该授信业务表现出的综合状况所对应的“定义”级别差异在1级以上（不含1级），应从第５步开始重新评估填表；差异在1级以内（含1级），应以定义为基准并相应地作出适当调整，使评出的授信业务评级尽可能准确地反映出授信业务的风险程度。如果授信业务评级和第９步得出的“累积评级”四舍五入后的结果有差异，必须在备注栏内说明调整的依据。“授信业务评级”为整数。
