爱美客技术发展股份有限公司年银行

爱美客技术发展股份有限公司01年银行信用流资贷款预测财务分析报告

时间：0-04-4

目录

1、营运资金量测算

、新增流动资金贷款额度测算

爱美客流资贷款预测

截至00年1月，该公司实现营业收入70,99.0万元，营业成本5,.55万元。

营运资金量＝上年度销售收入5,.55万元×(1－上年度销售利润率9.10%×(1＋预计销售收入年增长率10%）/营运资金周转次数.06=.04万元。

其中：

营运资金周转次数＝/(存货周转天数16.43+应收账款周转天数11.31－应付账款周转天数35.16+预付账款周转天数38.87－预收款项周转天数.51)=.06

应收账款周转次数＝销售收入70,99.0万元/平均应收账款余额,7.94万元=31.84

应收账款周转天数=/应收账款周转次数31.84=11.31

预收款项周转次数＝销售收入70,99.0万元/平均预收款项余额.11万元=.6

预收款项周转天数=/预收款项周转次数.6=.51

存货周转次数＝销售成本5,.55万元/平均存货余额,.83万元=.

存货周转天数=/存货周转次数.=16.43

预付账款周转次数＝销售成本5,.55万元/平均预付账款余额54.16万元=10.4

预付账款周转天数=/预付账款周转次数10.4=35.16

应付账款周转次数＝销售成本5,.55万元/平均应付账款余额.45万元=9.6

应付账款周转天数=/应付账款周转次数9.6=38.87

新增流动资金贷款额度=营运资金量.04-借款人自有资金,.17-现有流动资金贷款0.00-其他渠道提供的营运资金0=-49,.13万元。其中：截止到00年1月借款人自有资金=所有者权益+长期负债-长期资产,.03+1,3.89-5,68.75=,.17万元。